Gestão de Períodos Contábeis
Os Períodos Contábeis (também conhecidos como exercícios fiscais) são divisões de tempo que organizam os registros financeiros e contábeis de uma organização. No Finvy, cada lançamento e transação está vinculado a um período contábil específico, o que permite a geração de relatórios precisos para diferentes intervalos de tempo.
O que é um Período Contábil?
Um período contábil geralmente corresponde a um ano fiscal (por exemplo, de 1º de janeiro a 31 de dezembro), mas pode ser configurado de acordo com as necessidades da sua organização. É dentro de um período contábil que as demonstrações financeiras são preparadas e o resultado (lucro ou prejuízo) é apurado.
Criar um Novo Período Contábil
- Acesse a Seção de Períodos Contábeis: Geralmente encontrada nas configurações da organização ou em um menu dedicado.
- Clique em "Novo Período": Você precisará definir:
- Nome: Um nome descritivo (ex: "Exercício 2025", "Ano Fiscal 2025").
- Data de Início: A data de início do período (ex: 2025-01-01).
- Data de Fim: A data de término do período (ex: 2025-12-31).
- Regime Tributário: O regime tributário aplicável a este período (Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real). O Finvy valida para evitar sobreposição de datas com períodos existentes, garantindo a integridade histórica do regime tributário.
- Método de Custeio: O método de custeio padrão para este período (Custo Médio Ponderado, PEPS - Primeiro a Entrar, Primeiro a Sair, ou UEPS - Último a Entrar, Primeiro a Sair).
Período Ativo
O Finvy mantém um Período Ativo para cada usuário dentro de uma organização. Todos os novos lançamentos e operações são automaticamente associados ao período ativo. Você pode alterar o período ativo a qualquer momento para trabalhar em dados de diferentes exercícios.
Editar um Período Contábil
Você pode editar o nome, as datas de início/fim e o regime tributário de um período existente. O sistema validará para garantir que as alterações de data não causem sobreposição com outros períodos.
Excluir um Período Contábil
Excluir um período contábil é uma ação séria, pois removerá todos os lançamentos e dados associados a ele. Tenha certeza antes de prosseguir.
Fechamento de Exercício
Ao final de um período contábil, é comum realizar o Fechamento de Exercício. Este processo apura o resultado do período (lucro ou prejuízo), zera as contas de receita e despesa e transfere o resultado para o Patrimônio Líquido, preparando as contas para o próximo período. Para detalhes técnicos sobre a API de Períodos Contábeis, consulte a documentação da API.